长理工大财〔2015〕2号

关于印发《欧博官网外宾接待经费管理办法》等6个费用管理办法的通知

 

 

校属各单位：

《欧博官网外宾接待经费管理办法》、《欧博官网因公临时出国经费管理办法》、《欧博官网接待费用管理办法》、《欧博官网会议费管理办法》、《欧博官网培训费管理办法》、《欧博官网差旅费管理办法》已经学校研究同意，现予印发，请遵照执行。

   

   

                                                                                                                                                                    欧博官网

                                                                                                                                                                   2015年3月17日

 

欧博官网外宾接待经费管理办法

 

第一章　总则

第一条  为加强和规范外宾接待经费管理，根据《中华人民共和国预算法》、《党政机关厉行节约反对浪费条例》、《中央和国家机关外宾接待经费管理办法》、《湖南省直单位外宾接待经费管理办法》等有关法律法规，制定本办法。

第二条  学校接待国外、境外来宾适用本办法。

第三条  外宾接待工作应当坚持服务外交、友好对等、务实节俭的原则。

第四条  邀请外宾来访应当按照有关外事管理规定，严格执行计划审批。未经批准或授权，不得对外发出正式邀请或作出承诺。接待计划应当明确外宾团组中由欧博招待的人数、天数，费用开支范围以及资金来源、列支渠道、预算等。计划编制必须严格控制在年度外宾接待费预算内，不得突破。

 

第二章　预算管理

第五条  外宾接待费应纳入学校部门预算。学校应当加强外宾接待费预算管理，控制预算规模，在核定的年度外宾接待费预算内安排外宾接待活动，不得超预算或无预算安排外宾接待。

第六条  对应邀来校的外宾，应当根据互惠对等原则或外事交流协议等，区分为全部招待、部分招待和外宾自理。

无互惠对等原则及外事交流协议的，招待天数不得超过5天（含抵、离境当天），招待人数可由学校按内部规定执行；超出规定天数和人数的，一律由外宾自理。

第七条  应当从严从紧控制外宾接待经费；严格执行外宾接待费开支标准，不得擅自突破，不得向下属单位和企业等摊派、转嫁费用。

第八条  小额零星开支以外的外宾接待费支付，采用银行转账（学校内部转账）或公务卡方式结算，不得以现金方式支付。

 

第三章　开支范围及标准

第九条  外宾接待经费开支范围主要包括：住宿费、日常伙食费、宴请费、交通费、赠礼等。

除接待计划安排外，外宾接待经费原则上不得列支外宾来华国际旅费。

第十条  住宿费按以下办法执行：

（一）外宾住宿应当注重安全舒适，不追求奢华。副部长级及以上人员率领的外宾代表团，可安排在五星级、四星级宾馆；司局级及以下人员率领的代表团以及其他一般外宾代表团，安排的宾馆最高不超过四星级，原则安排在学校国际学术交流中心住宿。

（二）外宾住房标准：副部长级及以上人员可安排套间，其他人员安排标准间。

（三）可结合实际情况与符合条件的宾馆签订长期合作协议，争取优惠价格。

第十一条  日常伙食费按以下办法执行：

（一）外宾日常伙食招待应当注意节俭，严格根据伙食费标准选择菜品，提倡采用自助餐等形式。

（二）外宾日常伙食费（含酒水、饮料）标准：国家元首、政府首脑级每人每天600元；副总统、副总理和正、副议长级每人每天550元；正、副部长级每人每天500元；其他人员每人每天300元。按照外宾代表团最高级别人员和团员人员计算控制日常伙食费。

第十二条  宴请费按以下办法执行：

（一）宴请外宾严禁讲排场，原则上在学校国际学术交流中心，不上高档菜肴和酒水，杜绝奢侈浪费。除宴会外，提倡采用冷餐会、酒会、茶会等多种宴请形式。

（二）外宾宴请费（含酒水、饮料）标准：正、副省级人员出面举办的宴会，每人每次 400元；厅局级及以下人员出面举办的宴会，每人每次300元。冷餐、酒会、茶会分别为每人每次150元、100元、60元。

（三）欧博邀请的外宾在校期间，宴请不得超过2次。

第十三条  交通费按以下办法执行：

（一）外宾用车应当根据实际情况安排，除少数重要外宾乘坐小轿车外，其他外宾可视人数多少安排小轿车、中巴士或大巴士。在符合礼宾要求的前提下，外宾出行应当集中乘车，减少随行车辆。

（二）接待外宾确需租用车辆的，学校应当与资质合格、运营规范的汽车租赁公司签订租赁合同。

（三）外宾去其他地方访问时，应当按级别乘坐相应等级标准交通工具，副部长级及以上外宾可提供飞机头等舱、轮船一等舱和火车软席（含高铁／动车商务座、全列软席列车一等座、火车高级软卧），其他人员可提供飞机经济舱、轮船二等舱和火车软席（含高铁／动车一等座、全列软席列车一等座、火车软卧）。

确因工作需要并经学校领导批准，外方主宾的重要随行人员可随主宾乘坐相应舱位；原则上按随行不超过1人来安排。

外宾途中伙食费按日常伙食费标准执行。

第十四条  对外赠礼按以下办法执行：

（一）对外赠礼应当节约从简，实物礼品应当尽量选择具有湖南特色的纪念品、传统手工艺品和实用物品，朴素大方，不求奢华。

（二）赠礼对象仅为外方团长夫妇，必要时可包括主要陪同人员，原则上由学校赠礼1次，其他部门不得重复赠礼。如外方赠礼，可按对等原则回礼。

（三）对外赠礼以赠礼方或受礼方级别较高一方的级别确定赠礼标准。赠礼方或受礼方为正、副部长级人员的，每人次礼品不得超过400元；赠礼方或受礼方为司局级人员的，每人次礼品不得超过200元；其他人员，可以视情况赠送小纪念品。

（四）对访问欧博的著名友好人士、社会名流、专家学者，确有必要赠礼的，按照正、副部长级人员标准执行。

第十五条  外宾在湘期间的医药、邮电通讯、洗衣、理发等费用，除国家元首、政府首脑外，均由外宾自理。

 

第四章　陪同人员及经费管理

第十六条  学校陪同人员人数，应当根据礼宾要求，从严掌握。

第十七条  接待国家元首、政府首脑级外宾的重大外交外事活动，学校参加宴请人数应当根据礼宾要求安排。其他宴请，外宾5人（含）以内的，中外人数原则上在1:1以内安排；外宾超过5人的，超过部分中外人数原则上在1:2以内安排。

第十八条  学校负责接待的工作人员在接待活动期间，确因工作需要不能按时用餐的，经接待部门领导批准，可以领取误餐补助，标准为每人每次50元。赴外地访问期间，陪同人员的伙食费、住宿费、交通费等开支标准按照《欧博官网差旅费管理办法》执行，上述差旅费由陪同人员所在部门负担，接待费由接待单位负担。确需与外宾同餐、同住、同行的，经学校领导批准，可按对应的外宾接待标准实报实销。                

 

第五章　支出责任

第十九条  外宾接待经费原则上按照“谁邀请，谁负担”的原则落实。

 

第六章　监督检查

第二十条  除涉密内容和事项外，外宾接待经费的预决算应当按照信息公开的有关规定，及时公开，接受社会监督。

第二十一条  学校审计等部门应当加强对外宾接待管理和经费使用情况的监督检查。

第二十二条  违反本办法规定，有下列行为之一的，按照《财政违法行为处罚处分条例》、《党政机关厉行节约反对浪费条例》等有关规定，责令整改，追回资金，并追究有关人员责任：

（一）擅自提高接待开支标准的；

（二）计划未经批准接待外宾的；

（三）违规扩大外宾接待开支范围，或报销与接待无关的费用的；

（四）虚报外宾接待级别、人数、天数，套取接待经费的；

（五）使用虚假发票报销接待费用的；

（六）其他违反本办法的行为。                     

 

第七章　附则

第二十三条  学校独立法人单位按照本办法执行。

第二十四条  中央单位邀请的外宾团组赴欧博访问时，执行本标准。

第二十五条  学校承办国际会议涉及的外宾接待费用管理按照在华举办国际会议的有关规定执行。

第二十六条  本办法由欧博官网国际交流处、计财处负责解释。

第二十七条  本办法自发文之日起施行。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

  欧博官网因公临时出国经费管理办法

                     

第一章  总则

 

第一条 为了进一步规范欧博因公临时出国经费管理，加强预算监督，提高资金使用效益，保证外事工作的顺利开展，根据《外交部、中央外办、中央组织部、财政部关于进一步规范省部级以下国家工作人员因公临时出国的意见》（中办发〔2013〕16号）、《财政部、外交部关于印发<因公临时出国经费管理办法>的通知》（财行〔2013〕516号）、《财政部、中国民用航空局关于加强公务机票购买管理有关事项的通知》（财库〔2014〕33号）、财政部和国家外国专家局《因公短期出国培训费用管理办法》（财行〔2014〕4号）,结合欧博实际情况，制定本办法。

第二条 本办法适用于欧博在编在岗教职员工因公短期出国（境）参加国际会议、学术交流、合作研究、培训、授课、访问等公务活动。期限一般为1个月以内。

第三条 因公组派临时出国团组应当坚持强化预算约束、优化经费结构、厉行勤俭节约、讲求务实高效的原则，严格控制因公临时出国规模，规范因公临时出国经费管理。

 

第二章  预算管理

第四条 国际交流处与计划财务处对因公临时出国计划进行审核审批管理，严格控制学校因公临时出国经费总额，严格审核每笔因公临时出国经费预算开支渠道、范围和标准(含国际旅费、住宿费、伙食费、公杂费、其他费用) 等。

第五条 校内各单位在申报因公临时出国计划的同时，须相应落实因公临时出国经费预算，不得超预算或无预算安排出国任务。确有特殊需要的，按规定程序报批。因公临时出国人员填写申请表，须在经费来源栏目内注明出国经费项目名称、项目代码，并由经费负责人审签。

第六条  校内各单位应当认真贯彻中央有关外事管理规定，科学制订年度因公临时出国计划报学校审批，认真履行因公临时出国计划报批制度，严格控制因公临时出国团组人数、出访国家数和在外停留天数，正确执行限量管理规定。

第七条  各单位应当严格执行各项经费开支标准，不得擅自突破。出访团组应当事先填报《因公临时出国（境）任务和预算审批意见表》（见附件1），由国际交流处和计划财务处分别出具审签意见。出国任务、出国经费预算未通过审核的，不得安排出访团组。

 

第三章  经费管理

第八条  因公临时出国经费包括：国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、公杂费和其他费用。

国际旅费，是指出境口岸至入境口岸旅费。

国外城市间交通费，是指为完成工作任务所必须发生的，在出访国家的城市与城市之间的交通费用。

住宿费是指出国人员在国外发生的住宿费用。

伙食费是指出国人员在国外期间的日常伙食费用。

公杂费是指出国人员在国外期间的市内交通、邮电、办公用品、必要的小费等费用。

其他费用主要是指出国签证费用、必需的保险费用、防疫费用、国际会议注册费用等。

国内部分旅费按照差旅费标准执行。

第九条  国际旅费按照下列规定执行：

（一）选择经济合理的路线。出国人员应当优先选择由我国航空公司（以下简称国内航空公司）运营的国际航线，由于航班衔接等原因确需选择外国航空公司航线的，应当事先报经国际交流处和计划财务处审批同意。不得以任何理由绕道旅行，或以过境名义变相增加出访国家和时间。

（二）按照经济适用的原则，出国人员应尽可能购买低价、往返机票，原则上不得购买全价机票。

因公临时出国时，出国人员购买机票应当选择直达目的地国家（地区）的国内航空公司航班出入境，没有直达航班的，应当选择国内航空公司航班到达的最邻近目的地国家（地区）进行中转。因中转1次以上（不含1次）等特殊原因确需选择非国内航空公司航班，以及因最临近目的地国家（地区）中转需办理过境签证而选择其他邻近中转地的，应当填写《乘坐非国内航空公司航班和改变中转地审批表》（见附件2），事先报经国际交流处和计划财务处审批同意。

（三）因公临时出国购买机票，须经国际交流处和计划财务处审批同意。机票款须通过公务卡、银行转账方式支付，不得以现金支付。财务处应当根据《航空运输电子客票行程单》等有效票据注明的金额予以报销。

（四）出国人员应当严格按照规定安排交通工具，不得乘坐民航包机或私人、企业和外国航空公司包机。

（五）省部级人员可以乘坐飞机头等舱、轮船一等舱、火车高级软卧或全列软席列车的商务座；司局级人员可以乘坐飞机公务舱、轮船二等舱、火车软卧或全列软席列车的一等座；其他人员均乘坐飞机经济舱、轮船三等舱、火车硬卧或全列软席列车的二等座。所乘交通工具未设置上述规定中本级别人员可乘坐舱位等级的，应乘坐低一等级舱位。上述人员发生的国际旅费据实报销。

（六）出国人员乘坐国际列车，国内段按国内差旅费的有关规定执行；国外段超过6小时以上的按自然（日历）天数计算，每人每天补助12美元。

第十条  出国人员根据出访任务需要在一个国家城市间往来，应当事先在出国计划中列明，并报国际交流处和计划财务处批准。未列入出国计划、未经批准的，不得在国外城市间往来。出国人员的旅程必须按照批准的计划执行，其城市间交通费凭有效原始票据据实报销。

第十一条  住宿费按照下列规定执行：

（一）出国人员应当严格按照规定安排住宿，省部级人员可安排普通套房，住宿费据实报销；厅局级及以下人员安排标准间，在规定的住宿费标准（见附件3）之内予以报销。

（二）参加国际会议等的出国人员，原则上应当按照住宿费标准执行。如对方组织单位指定或推荐酒店，应当严格把关，通过询价方式从紧安排，超出费用标准的，须事先报经国际交流处和计划财务处批准。经批准，住宿费可据实报销。

第十二条  伙食费和公杂费按照下列规定执行：

（一）出国人员伙食费、公杂费按规定的标准包干使用。包干天数按离、抵我国国境之日计算。

（二）外方以现金或实物形式提供伙食费和公杂费接待我代表团组的，出国人员不再领取伙食费和公杂费。

（三）出访用餐应当勤俭节约，不上高档菜肴和酒水，自助餐也要注意节俭。

第十三条  出访团组对外原则上不搞宴请，确需宴请的，应当连同出国计划一并报批，宴请标准按照所在国家一人一天的伙食费标准掌握。出访团组与驻外机构等之间一律不得用公款相互宴请。

第十四条  出访团组在国外期间，收授礼品应当严格按有关规定执行。出访团组与驻外代表办事处等之间一律不得以任何名义、任何方式互赠礼品或纪念品。

第十五条  出国签证费用、防疫费用、国际会议注册费用等凭有效原始票据据实报销。根据到访国要求，出国人员必须购买保险的，应当事先报经国际交流处和计划财务处批准后，按照到访国驻华使领馆要求购买，凭有效原始票据据实报销。

第十六条  因公出国人员完成出访任务后，应及时到国际交流处按规定报销出访费用。报销时附审批表并同时提供出国任务批件和护照等证件（包括签证、签注和出入境记录）复印件、邀请函或会议通知报销、费用明细单据等材料。国际交流处与计划财务处严格按照批准人数、天数、路线、公务活动情况、经费计划等进行核销，不得报销与本次公务无关的开支和计划外发生的费用。各种报销凭证须用中文注明开支内容、日期、数量、金额等，并由经办人签字。

第十七条  因公临时出国由校外单位和个人提供经费资助时，若提供资助标准已超过国家财政部规定相应标准的，不得再从科研经费、公用经费等学校任何经费中支付费用。

第十八条  到国（境）外上课教师报销包干旅费除持有批准机关的批件外，还应附有审批表及由研究生院或相关学院开出的开课通知单，并在学院学费分成时在分成款中扣除。包干旅费由各学院确定具体包干金额后送至财务处备案。

 

第四章  监督检查

第十九条  除涉密内容和事项外，因公临时出国经费的预决算应当按照预决算信息公开的有关规定，及时公开，主动接受社会监督。

第二十条  国际交流处、计划财务处、审计处应对因公临时出国情况进行定期或不定期联合检查。计划财务处应定期或不定期对各单位因公临时出国经费管理使用情况进行监督检查。审计处应对各单位因公临时出国经费管理使用情况进行审计。

计划财务处应严格按照预算绩效管理的有关规定，加强因公临时出国经费预算绩效评价，切实提高预算资金的使用效益。

第二十一条  组团单位应当采取集中形式，对团组全体人员进行行前财经纪律教育。对出国人员违反本办法规定，有下列行为之一的，除相关开支一律不予报销外，按照有关规定严肃处理，并追究有关人员责任：

（一）违规扩大出国经费开支范围的；

（二）擅自提高经费开支标准的；

（三）未经批准擅自改变国外活动路线、增加出访地点和延长出访时间的开支；

（四）使用虚假发票报销出国费用的；

（五）其他违反本办法的行为。

 

第五章  附则

第二十二条  各单位因公临时赴香港、澳门、台湾地区的，适用本办法。

第二十三条  对与我新建交或未建交国家，相关经费开支标准暂按照经济水平相近的邻国标准执行。

第二十四条  受学校委派的其他人员临时出国，参照此办法执行。

第二十五条  本办法自发文之日起施行,原有的相关管理办法同时废止。本办法由国际交流处、计划财务处负责解释。

附件：1.因公临时出国（境）任务和预算审批意见表

      2.乘坐非国内航空公司航班和改变中转地审批表

      3.各国家和地区住宿费、伙食费、公杂费开支标准表

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

附件1

因公临时出国（境）任务和预算审批意见表
单位名称（盖章）：
团组名称：
组团单位		团长   （级别）		团员人数
				（其中：本单位人数）
出访地（含经停）：				出访日期：    年   月   日至   月   日
单位出访任务审核意见
审核处室				审核日期
审核依据
	出访目标和必要性：
审核内容	是否列入出访计划：				团组人数是否符合规定：
	时间和出访地是否符合规定：				路线是否符合规定：
	其他事项：
审核意见	（填写审核意见并加盖审核处室印章）
单位预算财务审核意见
审核处室				审核日期
审核依据
审核内容	本次团组报批金额：                资金来源渠道：
	合计	国际旅费	住宿费	伙食费	公杂费		城市间     交通费	其他     费用
	须事先报批的支出事项：
	其他事项：
审核意见	（填写审核意见并加盖审核处室印章）
备注：1.资金来源为非省级公共财政拨款和非政府性基金的填列此表，并明确资金来源渠道；        2.出访团组各项支出中涉及外汇部分应换算成人民币填报；               3.出访团组和单位财务部门应对各项支出的测算和审核做详细说明。

 

附件2

乘坐非国内航空公司航班和改变中转地审批表
编号：				填表日期：    年   月   日
团组名称
组团单位				团员人数
出访国家（地区）				出访时间
乘坐航班
选择非国内航空公司航班原因，或者改变最邻近目的地国家（地区）中转地原因
国际交流处审核意见
审核单位	国际交流处			审核日期
审核意见
计划财务处审核意见
审核单位	计划财务处			审核日期
审核意见

 

 

附件3

各国家和地区住宿费、伙食费、公杂费开支标准表

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

欧博官网国内公务接待费用管理办法

 

第一条 为了进一步规范学校国内公务接待费用管理，根据《党政机关厉行节约反对浪费条例》、《党政机关国内公务接待管理规定》等规定制定本办法。

第二条 国内公务接待必须持有公函、通知，有接待计划、方案等。

第三条 公务接待开支在公务接待费用预算或相关的经费中开支。公务接待费用包括城市间交通费、住宿费、用餐费、市内交通费、专家咨询费、讲座费。

住宿和用餐一般安排在学校国际学术交流中心。确有必要在外住宿或者用餐的，必须在接待工作方案中有计划安排。住宿在学校国际学术交流中心的，在外安排用餐数不得超过全部用餐数的1/2。

第四条 学校接待工作餐标准参照湖南省本级一类会议用餐标准控制，即伙食费140元（早餐20元、中、晚餐各60元）。

人数计算：接待对象在10人以下的，按照接待对象加3人计算；接待对象在10人以上的，按照接待对象的4/3，按小数取整计算。

第五条 学校接待费用实行逐次报销，接待部门应当在接待工作结束后10个工作日内报销费用。

公务接待中的城市间交通费原则上回派出单位报销，市内交通费按照实际发生数可由学校报销。专家咨询费、讲座费执行国家相关标准。讲座费执行以下标准（税后）：副高级技术职称专业人员每半天最高不超过1000元；正高级技术职称专业人员每半天最高不超过2000元；院士、全国知名专家每半天一般不超过3000元。专家咨询费执行标准:以会议形式组织的咨询，专家咨询费的开支一般参照高级专业技术职称人员500－800元/人天、其他专业技术人员300－500元/人天的标准执行。会期超过两天的，第三天及以后的咨询费标准参照高级专业技术职称人员300－400元/人天、其他专业技术人员200－300元/人天执行。

接待费用报销必须提供接待清单、发票（国际学术交流中心内部转账单）、刷卡单（在外接待）或者银行转账单据、公函。

在国际学术交流中心的接待费用要分次结算，分次或者分月转账；在国际学术交流中心之外的接待，实行转账或者公务卡分次结算。

机关职能部门、直属单位的单次接待费用超过1000元的，由主管校领导直接审批；单张票据金额超过2000元，还需主管财务校领导审批；单张票据金额超过3000元的，报校长审批。

第六条 不得将接待费用转移到学校所属的独立法人单位承担。学校所属独立法人单位应当每半年报告一次接待费用情况，并与上年度情况进行比较分析。学校计财处抽查独立法人单位报告情况。

第七条 外宾接待经费按照《欧博官网外宾接待经费管理办法》执行；从科研经费中开支的接待费用，按照科研经费管理办法执行；校外实习基地建设发生的费用按照《欧博官网实践教学经费分配与使用管理办法》执行。

第八条 本办法自发文之日起施行。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

欧博官网会议费管理办法

 

第一章  总  则

第一条  为贯彻落实《党政机关厉行节约反对浪费条例》，进一步加强和规范学校会议费管理，根据《欧博官网会议管理实施办法》，参照《湖南省直机关会议费管理办法》，制定本办法。

第二条  本办法适用于学校及部门及单位（以下简称学校）举办且经费主要由学校预算安排的会议。

第三条  学校召开会议应当坚持厉行节约、反对浪费、规范简朴、务实高效的原则，严格控制会议数量、会期、规模，规范会议费管理。

第四条  学校召开的会议实行分类管理、分级审批。

第五条  学校应当严格会议费预算管理，控制会议费预算规模。会议费纳入学校或者部门预算，单独列示，并细化到具体会议项目，执行中不得突破。

 

第二章  会议分类、审批、会期和规模

第六条  学校会议分类、审批和管理，按照《欧博官网会议管理实施办法》（长理工大综〔2013〕28号）第二章规定执行。

第七条　一类会议会期按照批准文件，根据工作需要从严控制；二类会议会期一般不得超过1天；三类会议会期不得超过1天。

学校会议不安排报到和离开时间。

第八条　严格控制参会人员数量，坚决防止和杜绝陪会现象。

一类会议参会人员按照批准文件，根据会议性质和主要内容确定，严格限定会议代表和工作人员数量。其中，一类会议工作人员控制在会议代表人数的15%以内。

二类会议除参会人数外，工作人员控制在会议代表人数的10%以内。

二类、三类会议不安排住宿。

会议工作人员除会务需要必须驻会外，不安排住宿。

第九条　严格控制会议数量。已发文部署或能采取其他方式部署的工作，原则上不召开会议进行部署；工作内容相近、能合并召开的会议，应当合并套开。

第十条　改进会议形式，降低会议成本，提高会议效率。

第十一条　会议场地尽量安排在校内不收费场地召开。

需要安排住宿的会议，只能安排在国际学术交流中心召开。

第十二条　严禁到风景名胜区、度假区召开会议。

 

第三章  会议费开支范围、标准和报销

第十三条　会议费开支范围包括住宿费、伙食费、会议室租金、交通费、文件印刷费等。

前款所称交通费是指用于会议代表接送到会场的市内交通费，一般由学校运输中心承担。

第十四条　会议费开支实行综合定额控制，各项费用之间可以调剂使用。会议费综合定额标准如下：

单位：元/人·天

综合定额标准是会议费开支的上限，各单位应在综合定额标准以内结算报销。对于有定额而未发生的费用，报销时应按标准扣减。

其他费用包括会议室租金、交通费、文件印刷费等。

第十五条　会议费纳入学校或者部门预算管理。各单位应按照《欧博官网会议管理实施办法》第四条规定，将会议计划报学校审批，会议经费预算须经计财处会签。经批准的会议，所需经费按程序列入学校或者部门预算。其中，由学校安排的一类会议，在学校预算专项经费中列支；二类会议会议费学校不单独安排，在学校部门预算公用经费中列支。

会议费由学校或者会议承办单位负担，不得向参会人员收取，不得以任何方式向下属机构、企事业单位转嫁或摊派。

第十六条　会议费应当在会议结束后及时办理报销手续。会议费报销时应当提供会议审批文件、会议通知及实际参会人员签到表、国际交流中心提供的费用原始明细单据、内部转账单等凭证。财务部门要严格按规定审核会议费开支，对未按规定批准的会议，以及超范围、超标准开支的经费不予报销。

第十七条　小额零星开支以外的会议费支付，应当严格采用银行转账或公务卡方式结算，禁止以现金方式结算。

第十八条　学校应严格执行会议用房标准，不得安排高档套房，不得额外配发洗漱用品；会议用餐安排自助餐，严格控制菜品种类、数量和份量，严禁提供高档菜肴，不上烟酒，不得安排宴请、组织会餐；不摆瓜果点心、香烟；除庆典性会议外，会场一律不摆花草，不制作背景板；会议不统一配发文件袋，确需配发文件袋的，应选用一次性纸质文件袋或简易塑料文件袋，严禁配发高档文件袋或公文包。

不得使用会议费购置电脑、复印机、打印机、传真机等固定资产；不得组织旅游以及与会议无关的参观活动；严禁组织高消费娱乐、健身活动；严禁以任何名义发放纪念品；严禁列支公务接待费等与会议无关的其它费用；严禁套取会议费设立“小金库”。

 

第四章  会议费公示和年度报告制度

第十九条　学校应当将非涉密会议的名称、主要内容、参会人数、经费开支等情况在单位内部公示，具备条件的应向社会公开。

 

第五章  监督检查和责任追究

第二十条　学校党政办、计财处、审计处、纪检监察处等有关部门对会议费管理和使用情况进行监督检查。

（一）会议计划的编报、审批是否符合规定；

（二）会议费开支范围和开支标准是否符合规定；

（三）会议费报销和支付是否符合规定；

（四）会议会期、规模是否符合规定，会议是否在规定的地点和场所召开；

（五）是否向校属机构、企业及目标管理单位转嫁、摊派会议费；

（六）会议费管理和使用的其他情况。

第二十一条　违反本办法规定，有下列行为之一的，依法依规追究有关单位和个人的责任。

（一）未按规定程序审批召开会议的；

（二）以虚报、冒领手段骗取会议费的；

（三）虚报会议人数、天数进行报销的；

（四）违规扩大会议费开支范围，擅自提高会议费开支标准的；

（五）违规报销与会议无关费用的；

（六）其他违反本办法行为的。

有前款所列行为之一的，由学校党政办、计财处、审计处、纪检监察处会同有关部门责令改正，违规资金应予追回，并视情况予以通报。对直接责任人和相关负责人，报请学校按规定给予行政处分。涉嫌违法的，移送司法机关处理。

国际交流中心违反本规定的，按照有关规定处理。

第七章  附 则

第二十二条　在科研经费中开支的会议费按照《欧博官网科研经费管理办法》的规定执行

第二十三条  本办法由学校党政办、计财处负责解释。

第二十四条　本办法自发文之日起施行。其他有关学校会议费管理规定与本办法不一致的，按照本办法执行。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

欧博官网培训费管理办法

 

第一章 总 则

第一条  为贯彻落实《党政机关厉行节约反对浪费条例》，加强和规范学校培训经费管理，参照《中央和国家机关培训费管理办法》、《湖南省省直机关培训费管理办法》，结合欧博实际，制定本办法。

第二条  本办法适用于欧博官网党组织、行政部门和其他各级纳入学校预算管理的部门。

第三条  本办法所称培训，是指学校各部门使用预算资金在境内举办的三个月以内的岗位培训、任职培训、专门业务培训、初任培训、党校培训等。

第四条  学校各部门举办培训应当坚持厉行节约、反对浪费的原则，增强针对性和实效性，保证培训质量，节约培训经费，提高培训效益。

 

第二章 计划和备案管理

第五条  建立培训计划编报和审批制度。各部门应制订本部门年度培训计划（包括培训名称、对象、内容、时间、地点、参训人数、所需经费及列支渠道等），经单位财务部门审核后，报学校办公会议或党组（党委）会议批准纳入预算后施行。

第六条 年度培训计划一经批准，原则上不得调整。因工作需要确需临时增加培训及调整预算的，报学校审批追加预算后执行。

第三章 开支范围和标准

第七条  培训费是指开展培训直接发生的各项费用支出，包括住宿费、伙食费、培训场地费、讲课费、培训资料费、交通费、其他费用。

（一）住宿费是指参训人员及工作人员培训期间发生的租住房间的费用。

（二）伙食费是指参训人员及工作人员培训期间发生的用餐费用。

（三）培训场地费是指用于培训的会议室或教室租金。

（四）讲课费是指聘请师资授课所支付的必要报酬。

（五）培训资料费是指培训期间必要的资料及办公用品费。

（六）交通费是指用于接送以及统一组织的与培训有关的考察、调研等发生的交通支出。

（七）其他费用是指现场教学费、文体活动费、医药费以及授课教师交通、食宿等支出。

第八条  培训费实行综合定额标准，分项核定、总额控制。综合定额标准是培训费开支的上限，各项费用之间可调剂使用。综合定额标准如下：

单位：元/人天

学校在综合定额标准内结算报销。对于有定额而未发生的费用，报销时应按标准扣减。

15天以内的培训按照综合定额标准控制；超过15天的培训，超过天数按照综合定额标准的80%控制；超过30天的培训，超过天数按照综合定额标准的70%控制。上述天数含报到和撤离时间，报到和撤离时间分别不得超过1天。

第九条  讲课费执行以下标准（税后）：

（一）副高级技术职称专业人员每半天最高不超过1000元；

（二）正高级技术职称专业人员每半天最高不超过2000元；

（三）院士、全国知名专家每半天一般不超过3000元。

其他人员讲课参照上述标准执行。

 

第四章  培训组织

第十条  培训以在省内开展为主，严格控制组织到省外培训。开展培训应当尽量利用内部场所，如不具备培训条件的，应当在开支范围和标准内，择优选择省内党校、行政学院、社会主义学院、部门行业所属培训机构、高校培训基地、主管单位认可的培训机构以及定点饭店等承担培训项目。

第十一条  组织培训的工作人员控制在参训人员数量的5%以内，最多不超过10人。

第十二条  严禁借培训名义安排公款旅游；严禁借培训名义组织会餐或安排宴请；严禁组织高消费娱乐、健身活动；严禁使用培训费购置电脑、复印机、打印机、传真机等固定资产；严禁在培训费中列支公务接待费、会议费等与培训无关的其它费用；严禁套取培训费设立“小金库”。

培训住宿不得安排高档套房，不得额外配发洗漱用品；培训用餐不得上高档菜肴，不得提供烟酒；7日以内的培训不得组织调研、考察、参观。

第十三条  组织培训应尽量利用网络、视频等信息化手段，大力推行网络培训、自主选学、在职自学等方式，降低培训成本，提高培训效率。

 

第五章  报销结算

第十四条  报销培训费，应当提供培训通知、实际参训人员签到表、讲课费签收单以及培训机构出具的原始明细单据、电子结算单等凭证。

财务部门应当严格按照规定审核培训费开支，对未履行审批备案程序的培训，以及超范围、超标准开支的费用不予报销。

第十五条  讲课费、小额零星开支以外的培训费用支付，采用银行转账或公务卡方式结算，不得以现金方式支付。

 

第六章  监督检查

第十六条  培训的项目、内容、人数、经费等情况，应以适当方式进行公开。

第十七条  学校审计部门对各培训活动和培训费管理使用情况进行监督检查。主要内容包括：

（一）培训计划的编报是否符合规定；

（二）培训费开支范围和开支标准是否符合规定；

（三）培训费报销和支付是否符合规定；

（四）是否存在虚报培训费用的行为；

（五）是否存在转嫁、摊派培训费用的行为；

（六）是否存在向参训人员乱收费的行为；

（七）是否存在其他违反本办法的行为。

第十八条  对于检查中发现的违反本办法的行为，由审计部门责令改正，追回资金，并予以通报；相关责任人员，由所在学校按规定予以党纪政纪处分；涉嫌犯罪的，移送司法机关处理。

 

第七章  附 则

第十九条  学校非独立法人单位的培训费管理按照本办法执行。

第二十条  本办法由计划财务处负责解释。

第二十一条  本办法自发文之日起施行。

 

 

 

 

长沙理工大学差旅费管理办法

                 

第一章  总则

第一条  为贯彻落实《党政机关厉行节约反对浪费条例》，加强和规范学校国内差旅费管理，参照《中央和国家机关差旅费管理办法》、《湖南省直单位差旅费管理办法》以及《中央和国家机关差旅费管理办法有关问题的解答》等有关文件，结合欧博实际，制定本办法。

第二条  差旅费是指教职工临时到常驻地以外（国内）地区公务出差、学术交流、教学科研所发生的城市间交通费、住宿费、伙食补助费和市内交通费。

第三条  学校建立健全公务出差审批制度。出差必须按规定报经批准，从严控制出差人数和天数；部门党政正职出差报分管或者联系校领导批准，其他人员出差报部门党政正职批准。由项目经费报销的，由项目负责人决定。严格差旅费预算管理，控制差旅费支出规模；部门预算中应当包括差旅费预算。科研项目中的差旅费按照科研项目预算或者经费管理办法的规定列支。严禁无实质内容、无明确公务目的的差旅活动，严禁以任何名义和方式变相旅游，严禁异地部门间无实质内容的学习交流和考察调研。

 

第二章 城市间交通费

第四条  城市间交通费是指教职工（含项目研究人员）到常驻地以外地区出差乘坐火车、轮船、飞机等交通工具所发生的费用（自带交通工具的在市内交通费部分作出规定）。

第五条  出差人员应当按规定等级乘坐交通工具。乘坐交通工具的等级见下表：

省部级及相当职务人员出差，因工作需要，随行一人可乘坐同等级交通工具。

出差人员原则上乘坐全列软席列车软座，但在晚8时至次日晨7时期间乘车时间6小时以上的，或连续乘车超过12小时的，经学校领导批准，可以乘坐软卧，按照软卧车票报销。

交通工具等级是出差人员可以乘坐交通工具的上限。出差人员应严格按照差旅费管理办法规定的等级乘坐相应交通工具。超出规定等级乘坐交通工具的，超支部分由个人自理。

确因工作需要且只超过规定等级一个级别等级的，由预算经费开支的，报分管或者联系校领导批准。由项目经费开支的，除纵项课题外，允许从项目经费中列支。

第六条  到出差目的地有多种交通工具可选择时，出差人员在不影响公务、确保安全的前提下，应当选乘经济便捷的交通工具。

第七条  乘坐飞机的，民航发展基金、燃油附加费可以凭据报销。

第八条  乘坐飞机、火车、轮船等交通工具的，每人次可以购买交通意外保险一份，凭据报销。                  

 

第三章 住宿费

第九条  住宿费是指教职工因公出差期间入住宾馆（包括饭店、招待所，下同）发生的房租费用。

第十条  教职工到省外出差，执行财政部公布的分地区、分级别住宿费限额标准（见附表）。到省内出差，按每人每天省部级及相当职务人员800元、厅局级及相当职务人员450元、其余人员330元的标准限额执行。

第十一条  出差人员应当在职务级别对应的住宿费标准限额内，选择安全、经济、便捷的宾馆住宿。                 

 

第四章 伙食补助费

第十二条  伙食补助费是指对教职工在因公出差期间给予的伙食补助费用。

第十三条  伙食补助费按出差自然（日历）天数包干补助。省外出差，执行财政部公布的分地区伙食补助费标准（见附表）；省内出差，补助标准为每人每天100元。

第十四条  出差人员应当自行用餐。凡由接待学校统一安排用餐的，应向接待学校交纳伙食费。

 

第五章 市内交通费

第十五条  市内交通费是指教职工因公出差期间发生的市内交通费用。

第十六条  市内交通费按出差自然（日历）天数包干补助，补助标准为每人每天80元。

第十七条  出差人员使用单位交通工具的，应在差旅费报销单据中如实申报，不予补助市内交通费。由接待单位或其他单位提供交通工具的，应按规定标准向接待单位或其他单位交纳相关费用。

出差人员自带交通工具的，允许报销出差期间的燃油费、过路过桥费。按照标准报销市内交通费。

进行学术交流、教学科研实际发生的市内交通费超过补助标准的，可以凭出差期间的实际发生票据报销。

 

第六章 报销管理

第十八条  出差人员应当严格按规定标准开支差旅费；费用在预算或者科研项目中开支，不得向下级部门、企业转嫁。

第十九条 城市间交通费按乘坐交通工具的等级凭据报销，订票费、交通意外保险费、发生的签转或退票费凭据报销。

住宿费在标准限额之内凭发票据实报销。

伙食补助费和市内交通费按规定标准包干补助，不凭票报销。

出差人员当天往返的，按一天计算核报伙食补助费和市内交通费。

未按规定开支差旅费的，超支部分由个人自理。

第二十条  教职工出差结束后应当及时办理报销手续。差旅费报销时应当提供出差审批单（科研项目出差除外）、机票、车票、船票、住宿费发票等凭证。

报销机票、车票、船票、住宿费发票，需要填列差旅费报销单。

住宿费、机票支出等按规定用公务卡结算，或者提供银行卡刷卡单据。没有刷卡单据的，按照《欧博官网实施公务卡结算管理办法》执行。

第二十一条  财务部门应当严格按规定审核差旅费开支，对未经批准出差以及超范围、超标准开支的费用不予报销。

出差人员实际发生住宿而无住宿费发票的，如果是住在自己家里的，或到边远地区出差，无法取得住宿费发票的，由出差人员说明情况并经所在部门领导批准，可以报销城市间交通费、伙食补助费和市内交通费，其他情况一般不予报销差旅费。无法取得住宿费发票的，由学校向税务机关申请代开发票。

第二十二条  教职工到常驻地以外地区参加会议、培训，举办单位统一安排食宿的，会议、培训期间的食宿费和市内交通费由会议、培训举办单位按规定统一开支；在途期间的差旅费，按照本办法规定回学校报销。

第二十三条  经组织批准，教职工到常驻地以外地区实（见）习、挂职锻炼、跟班学习或支援工作等，其差旅费按以下规定报销：

（一）在途期间（仅指首次前往和期满返回）的差旅费，按照本办法规定回学校报销。

（二）在外地工作期间，由学校按每人每个工作日省内30元、省外40元的标准发放伙食补助费。省财政厅另有规定的从其规定，不得重复领取。在省内工作期间不再报销住宿费和市内交通费，在省外工作期间不再报销市内交通费。

（三）工作期间的差旅费，按照当地差旅费管理规定执行，由接收单位承担。

第二十四条  经组织批准带薪参加党校、行政学院或社会主义学院等脱产学习（不包括学历学位教育）并在校食宿的，学习期间学校统一收取的伙食费回学校在伙食补助费限额标准内据实报销，不报销市内交通费；离开本地城区参加学习的，在途期间的差旅费，按照本办法规定由所在学校报销。

第二十五条  援藏援疆人员休假及配偶探亲差旅费的报销，按照我省援藏援疆干部有关待遇规定执行。相关差旅费标准低于本办法规定的，从本办法规定。                 

 

第七章 监督问责

第二十六条  学校应当加强教职工出差活动和经费报销的内控管理，对学校出差审批制度、差旅费预算及规模控制负责，相关领导、财务人员等对差旅费报销进行审核把关，确保票据来源合法，内容真实完整、合规。对未经批准擅自出差、不按规定开支和报销差旅费的人员进行严肃处理。

学校应当自觉接受审计部门对出差活动及相关经费支出的审计监督。

第二十七条  审计处会同有关部门对学校差旅费管理和使用情况进行监督检查。主要内容包括：

（一）学校差旅审批制度是否健全，出差活动是否按规定履行审批手续；

（二）差旅费开支范围和标准是否符合规定；

（三）差旅费报销是否符合规定；

（四）是否向下级部门、单位转嫁差旅费；

（五）差旅费管理和使用的其他情况。

第二十八条  出差人员不得向接待单位提出正常公务活动以外的要求，不得在出差期间接受违反规定用公款支付的宴请、游览和非工作需要的参观，不得接受礼品、礼金和土特产品等。

第二十九条  违反本办法规定，有下列行为之一的，依法依规追究部门负责人和相关人员的责任：

（一）学校无出差审批制度或出差审批控制不严的；

（二）虚报冒领差旅费的；

（三）擅自扩大差旅费开支范围和提高开支标准的；

（四）不按规定报销差旅费的；

（五）转嫁差旅费的；

（六）其他违反本办法行为的。

有前款所列行为之一的，由学校计财处、纪检部门和审计部门责令改正，违规资金应予追回，并视情况予以通报。对直接责任人和相关负责人，报请学校按规定给予行政处分。涉嫌违法的，移送司法机关处理。

 

第八章 附则

第三十条  学校非独立法人的独立核算部门按照本办法执行。因公临时出国，国内差旅费按照本办法执行。

第三十一条  本办法由计划财务处负责解释。

第三十二条  本办法自发文之日起施行。

 

附表

欧博官网省外出差差旅费标准表

金额学校：元/人·天

 

                                                  

                                                                                                欧博官网党政办公室          

                                                                                                  2015年5月22日印发